海南医学院预算执行时点管理和督办表

重要时点

预算执行管理（经费拨款）

基本支出经费

项目支出经费

中央经费

省财经费

年度预算编制环节

1、提前做好项目谋划，建立项目库储备滚动管理;2、校外预算与校内预算相结合，资金来源与资金开支形成勾稽对应。

预算指标下达环节

预算指标下达，按文件政策及预算指标用途进行分解，确定重点项目，每项指标都倒排完成进度时间表，并分解落实到分管领导、职能部门、二级院系、责任人。

3月底

按序时进度合理安排支出

1、历年结转两年以上的未支付完收回;2、结转一年内及当年项目按序时进度执行

未支付完的上年结转指标一律收回

6月底

按序时进度合理安排支出

上年结转一年内的指标零支付的收回

按序时进度执行

8月底

按序时进度合理安排支出

上年结转一年内的指标未到60%进度的收回

按序时进度执行

10月底

完成80%，低于80%分档扣减下年预算

12月底

未支付完的一律收回

达到序时进度，可结转下年使用

1、未启动的项目结余收回;2、已启动项目经批准可结转使用到明年3月底

1.预算执行文件依据：1）《中共海南省委办公厅 海南省人民政府办公厅关于盘活存量资金加快财政支出有关问题的通知》（琼厅字[2017]79号）;2）《省本级结转结余指标管理办法》（琼财[2017】1422号）

2.按教育厅2020年5月19日预算执行推进会议要求，预算执行实行六个“一”责任模式，即“一个项目、一个分管领导、一个责任单位、一个工作班子、一个倒排工期计划、一竿子抓到底”。对6月底未启动的项目，将统一进行调整，统筹使用。

3.海南医学院实行“点线面结合，123重点抓”预算执行管理模式。“点线面结合"是指把项目按单个项目（点），部门分管项目（线），学校总体项目（面）相互结合。“1”是“一把手”亲自抓，“2”是主抓重点项目和重点部门，“3”是落实分管校长、职能部门、项目负责人三方责任。

4.建立执行督办制度。1）下发简报。按月编制预算执行简报并向分管领导，职能部门、二级院系报送督办，重点关注3月、6月、8月、10月各时点执行要求，确保经费不被收回; 2）召开执行会。每周校长例会，汇报预算执行情况，不定期召开由校长主持的预算执行进度会;3）约谈。分析重点项目未完成原因，实时汇报进展，对未达到进度的重点部门和人员，分管财务校领导进行约谈。